一手“让利”　一手“加大拨备”　商业银行净利润罕见下降

银保监会最新公布的数据显示，２０２０年上半年，商业银行累计实现净利润１ ．０万亿元，同比下降９．４％，平均资本利润率为１０．３５％。商业银行平均资 产利润率为０．８３％，较上季末下降０．１５个百分点。与此同时，２０２０年二 季度末，银行业金融机构用于小微企业的贷款（包括小微型企业贷款、个体工商户贷 款和小微企业主贷款）余额４０．７万亿元，其中，单户授信总额１０００万元及以 下的普惠型小微企业贷款余额１３．７万亿元，较年初增长１７．７％。保障性安居 工程贷款６．６万亿元，同比增长为２．７％。 “这在近年来是非常罕见的，主要是受新冠肺炎疫情影响以及加大对实体经济让 利的结果。上半年，经济下行压力加大叠加疫情影响，我国实体经济受到较大冲击。 商业银行在加大信贷投放的同时，通过降低贷款利率、减免收费以及延期还本付息等 举措，积极主动向实体经济让利，推动企业融资明显下降。”招联金融首席研究员董 希淼在接受《金融时报》记者采访时表示，净利润同比下降不是商业银行自身经营能 力的问题，而是商业银行大幅度向实体让利的结果，是银行业金融机构勇于担当、共 克时艰的体现。 对于这一变化，国家金融与发展实验室副主任曾刚告诉《金融时报》记者，受疫 情影响，上半年实体经济受到冲击。银行业的不良率上升和利润下降都是客观会发生 的，目前看也在可承受范围内。他具体解释道，一方面，针对信用风险上升，银行要 加大拨备力度，在一定程度上影响盈利表现。数据显示，面对资产质量压力，商业银 行加大贷款损失准备计提，贷款损失准备较上年末增加５００３亿元。其中，一季度 增加２９４３亿元，二季度增加２０６０亿元。另一方面，从营收角度来看，当下实 体经济贷款利率下行显著，银行也通过其他各种方式让利，加之延期还本付息等政策 落地，的确会影响利润。 事实上，自２０２０年４月１７日召开的中央政治局会议首次提出“六保”后， 各部门纷纷出台减税降费、减免租金、财政贴息等支持政策，为落实“六保”任务， 各大金融机构也创新业务，积极配合落实保市场主体的任务。６月１７日召开的国务 院常务会议明确提出，推动金融系统全年向各类企业合理让利１．５万亿元。此后， 金融管理部门也强调要“更大力度让利实体经济”。从当下情况来看，这些政策的落 实都比较到位。 值得关注的是，除了净利润下降外，二季度末，商业银行不良贷款率为１．９４ ％，较上季末增加０．０３个百分点。 民生银行首席研究员温彬表示，受疫情影响，一些企业信用风险暴露，导致商业 银行不良率和不良贷款余额小幅提升。总体来看，商业银行资产质量风险仍可控，拨 备覆盖率超过１８０％，远高于监管要求，风险抵补能力仍然充足。 监管部门对此早有预期和准备。银保监会相关负责人此前表示，当前面临的突出 风险和挑战之一，就是不良资产上升压力加大。他坦言，今年初以来账面不良贷款余 额虽然增加不明显，但由于经济下行在金融领域有一定时滞，加之宏观政策短期对冲 效应等，违约风险暂时延缓暴露，预计今后一段时期，不良贷款会陆续呈现。 目前，国内经济运行边际改善，但还未回归正常水平。境外疫情尚未得到有效控 制，世界经济面临深度衰退。在内外部环境下，商业银行资产质量面临严峻挑战。不 久前召开的银保监会２０２０年年中工作座谈会暨纪检监察工作（电视电话）会议也 指出，“提早谋划应对银行业不良资产大幅增长，按照实质重于形式的原则，严格资 产质量分类，做实利润、提足拨备、补充资本，增强风险抵御能力。” “上升、企稳、下滑”。在曾刚看来，金融业表现是实体经济运行的“镜像”， 二季度开始经济恢复势头良好，未来银行资产质量也会相应转好。“银行业最大的风 险来源仍是实体经济的下行。”他表示，未来要进一步做好“六稳”“六保”工作， 只有实体经济恢复得好，银行潜在的信用风险才会越来越小，长期来看，这也是在帮 助银行化解潜在不良。同时，银行也需要增强自身风险抵御能力，包括夯实资本、加 大拨备计提力度等。此外，银行还要加大不良资产处置力度，目前单户对公不良贷款 和批量个人不良贷款转让试点已经启动，为银行更有效率地处置不良创造了更好的条 件。 [32] \t