中小银行补充资本与优化治理需同步推进

７月３日，中国人民银行党委书记、银保监会主席郭树清发表署名文章《完善公 司治理是金融企业改革的重中之重》，强调要从多方面推动完善公司治理机制，并特 别指出，就中小银行和保险、信托公司而言，最突出的不良案例是大股东操控、内部 控制，还有比较普遍的行政干预现象。 完善公司治理是使金融机构形成有效自我约束，进而树立良好市场形象，获得社 会公众信任，实现健康可持续发展的重要一环，对中小银行而言这一任务更为迫切。 作为支持实体经济特别是支持中小微企业的重要金融机构，中小银行的一系列改革与 发展正成为政策焦点。其中，补充资本与优化治理是两个重要抓手。 一方面，在疫情冲击下，中小微企业正迫切期待中小银行的支持。与大型银行相 比，中小银行具有审批链条短、对本地客户更为熟悉、渠道下沉等优势，但部分中小 银行支持实体经济的能力受到资本金不足的限制，同时，中小银行缺乏有效的资本补 充渠道。这对中小银行资产扩张形成直接约束，也影响了其进一步支持实体经济的能 力。 有鉴于此，一系列中小银行资本补充机制正在完善。从２０１９年９月国务院金 融委第八次会议开始，至少有６次会议关注中小银行资本补充机制；２０２０年５月 ２７日，国务院金融委发布的１１条金融改革措施中，《中小银行深化改革和补充资 本工作方案》也明确加快中小银行资本补充，多渠道筹措资金；７月１日的国务院常 务会议，决定着眼增强金融服务中小微企业能力，允许地方政府专项债合理支持中小 银行补充资本金。一系列中小银行资本补充机制完善，将有助于中小银行有更为充足 的资金支持企业发展，实现全年“六保”和“六稳”目标。 另一方面，中小银行的资本补充机制完善并非独立推进，而将与公司治理优化密 切结合。实际上，包括此前国务院金融委数次会议和７月１日的国务院常务会议都强 调，要将中小银行完善治理、健全内控机制等作为支持补充资本金的重要条件。毕竟 ，政策的根本目的是引导中小银行更好支持实体经济，如果中小银行不优化公司治理 机制、加强股东合规性管理、实现规范经营、做好风险防控工作，更多的资金可能意 味着更大的风险。 实际上，中小银行资本承压的背后，确实有自身治理、经营机制的问题。从金融 机构内部看，董事会、监事会、发展战略制定、激励约束机制优化、完善风险管理机 制和社会责任等政策要落到实处；从监管等外部来看，依法清理规范金融企业股权关 系，充分发挥市场、中介机构和各方面利益相关者的监督作用等，则是重中之重。 中小银行补充资本与优化治理的同步推进，正是当下中小银行发展的两个抓手。 在资本金补充机制中，国务院常务会议强调要“一行一策稳妥推进”，加强监管和全 过程审计监督，这体现了决策层对改革之艰的清醒认识。我们期待，中小银行改革能 够求得最大共识，形成最大合力，寓改革于发展之中。 [32] \t